3.2.4.3 Wat heeft het gekost per HP?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2024 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x 1.000/ - = negatief saldo) | |||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
370 | Energie opwekken | 5 | 18 | -13 | 0 | 2 | -2 | 11 | V |
780 | Milieubeheer | 2.336 | 6.218 | -3.882 | 1.966 | 5.165 | -3.199 | 683 | V |
Totaal saldo baten en lasten | 2.341 | 6.236 | -3.895 | 1.966 | 5.167 | -3.201 | 694 | V | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
780 | Milieubeheer | 1.562 | 417 | 1.145 | 814 | 417 | 397 | -748 | N |
Totaal mutaties reserves | 1.562 | 417 | 1.145 | 814 | 417 | 397 | -748 | N | |
Saldo TH2.4 Klimaat & Energie / Gezonde leefomgeving | 3.903 | 6.653 | -2.750 | 2.780 | 5.584 | -2.804 | -54 | V | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 780 Milieubeheer
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 685.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door € 570.000 aan minder begrote kosten vanwege vertraging in de uitvoering van werkzaamheden in relatie tot het programma duurzaamheid. De uitvoering van de kosten zal in 2025 worden gerealiseerd. De reden hiervoor is een vertraging in de uitvoering van de pilot Planetenbuurt. Hiervoor zijn 50 woningen betrokken en vanwege de gesprekken met de woningeigenaren, het traject zelf en capaciteit bij de aannemer is de uitvoering vertraagd. Voor deze kosten was een bedrag gemeld als onttrekking uit de reserve energiearmoede duurzaamheid welke hiermee ook niet is gerealiseerd.
Hiernaast is er € 113.000 minder aan kosten gerealiseerd in verband met klimaatadaptatie. Dit heeft diverse oorzaken. Het onderwerp klimaatadaptatie wordt stap voor stap ingebed in onze werkprocessen. In deze opbouwende fase is het beschikbare exploitatiebudget niet volledig omgezet mede vanwege capaciteitsproblemen en vertraagde uitvoering van werkzaamheden. In verband met deze kosten was er een onttrekking aan de reserve versnellingsagenda duurzaamheid begroot van € 175.000. Hiermee is de daadwerkelijke onttrekking € 62.000. Hiernaast zijn er nog een aantal mutaties welke een neutraal effect hebben op zowel de baten als de lasten, waardoor deze afwijkingen gelijk zijn. Dit zijn onder andere middelen uit de specifieke uitkering ten behoeve van extra capaciteit op verduurzaming welke niet volledig gerealiseerd zijn doordat werving in de 2e helft van 2024 van start kon gaan. Een deel van deze vacatures blijkt moeilijk in te vullen. Door deze vertraging is er € 1,2 miljoen minder uitgegeven en ook voor ditzelfde bedrag minder gebruik gemaakt van de specifieke uitkering. Andere lasten die betrekking hebben tot specifieke uitkeringen ten behoeve van het isolatieprogramma en ten behoeve van bodemsaneringswerkzaamheden zijn eerder niet geraamd maar wel gerealiseerd. Deze afwijkingen zijn zowel op baten als lasten gelijk.
Toelichting afwijking onttrekking met de reserves hoofdproduct 780 Milieubeheer
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 749.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door 2 onttrekkingen aan reserves welke niet (volledig) zijn gerealiseerd. Een onttrekking aan de reserve energiearmoede duurzaamheid van € 570.000 is niet gerealiseerd gezien de uitvoering naar 2025 is verplaatst. Een andere onttrekking van €175.000 aan de reserve versnellingsagenda duurzaamheid is niet volledig gerealiseerd waardoor € 113.000 in de reserve beschikbaar blijft.