Overzicht baten en lasten | Incidentele baten en lasten

In deze paragraaf worden de incidentele baten en lasten en mutaties in de reserves beschreven. Het overzicht sluit aan op de begrote posten in de initiële begroting. Het overzicht is vervolgens aangevuld met incidentele baten en lasten groter dan € 100.000 waarvoor een begrotingswijziging of de realisatie heeft plaatsgevonden. De grens van € 100.000 is vastgesteld in de Financiële Verordening van de gemeente Helmond. Op basis van dit overzicht ontstaat inzicht in de invloed van incidentele baten en lasten op de individuele programmaresultaten en het totale jaarrekeningresultaat.

(bedragen x € 1.000)
Incidentele baten en lasten:		Primitieve begroting 2023		Begroting na wijzigingen 2023		Rekening 2023		Incidenteel programma-resultaat
Incidentele baten en lasten:		lasten	baten	lasten	baten	lasten	baten	Incidenteel programma-resultaat
1	Verstevigen buurtpreventie	110		110	-	75
2	Som van diverse posten veiligheid en naleving < 50.000	145		145	-	50
3	Incidentele bijdrage VRBZO voor inhalen vertraging coronacrisis	64		64	-	64
4	Onttrekking aan de algemene reserve		64	-	64		64
5	Opvang ontheemden Oekraïne: Beveiliging en toezicht opvanglocaties			-	-	1.992	1.992
1	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	319	64	319	64	2.181	2.056	-125
6	Onttrekking aan de reserve i-deel (Senzer)		1.444	-	1.444		1.773
7	Project afwikkeling instroom en doorstroombanen (ID-banen)	99		99	-	99
7	Onttrekking aan de reserve instroom en doorstroombanen		99	-	99		99
8	CHN: Helmond Stagestad	50		50	-	50
8	Onttrekking aan de reserve corona herstelfonds		50	-	50		50
9	Opvang ontheemden Oekraïne: Uitkeringen SENZER alsmede investeringen in opvanglocaties			-	-	1.109	1.109
9	Opvang ontheemden Oekraïne: Overtollige middelen ontvangen uitkering Rijk						7.144
2	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	149	1.593	149	1.593	1.258	10.175	-
10	Wijkpreventieplannen	170		170	-	20
10	Laaggeletterdheid	150			-	60
10	Onttrekking aan de reserve Sociale Stad		320	-	320		80
11	CHN: tegengaan tweedeling in de stad	50		67	-	67
11	Onttrekking aan de reserve corona herstelfonds		50	-	67		67
12	Dichter bij de samenleving met het programma andere overheid	400		400	-	400
13	Integrale kijk ouderenbeleid	100			-	94
14	Gezondheidsproject 'ruimte om te leven'	200		99	50	-
15	Onderzoek antidiscriminatieagenda	50		24	-	-
16	Maatregelen Koopkrachtfonds: Mutatie naar Egalisatiereserve Sociaal Domein			-	-	1.913	1.913
16	Maatregelen Koopkrachtfonds: Uitkering Energietoeslag Inwoners < 120% en uitvoering			-	-	369	1.696
16	Maatregelen Koopkrachtfonds: Uitkering Energietoeslag Inwoners > 120% en uitvoering			-	-	2.009	2.009
16	Mutaties Koopkrachtfonds: Uitvoering subsidieregelingen en uitvoeringskosten			-	-	395	395
16	Mutaties Koopkrachtfonds: Vrijval bij opheffing van de Reserve naar jaarresultaat			-	-		305
3	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	1.120	370	760	437	5.327	6.465	1.138
17	Pilot invoeren schoolontbijt	150			-	-
18	Gelijke kansen (Helmondse Educatieve Agenda)	700		700	-	453
18	Specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid		350	-	320		262
19	Onttrekking aan de reserve sociaal domein		1.050	-	1.493		3.617
20	CHN: creeëren van extra perspectief jongeren	500		234	-	200
20	Onttrekking aan de reserve corona herstelfonds		500	-	220		224
21	Preventie jeugd	100			-	24
4	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	1.450	1.900	934	2.033	677	4.103	3.426
22	1e cultuurcoach verlengen, 2e cultuurcoach erbij	70		70	-	70
23	Impuls evenementen	80			-
24	Mutaties Koopkrachtfonds: Subsidieregeling Energie Maatschappelijke Organisaties & Ondernemers			-	-	50	50
5	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	150	-	70	-	120	50	-70
25	Dotatie aan de dekkingsreserve kapitaallasten	1.500		1.500	-	1.500
26	Mutaties Koopkrachtfonds: Subsidieregeling Energie Maatschappelijke Organisaties & Ondernemers			-	-	74	74
6	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	1.500	-	1.500	-	1.574	74	-1.500
27	Food Tech Brainport	200		200	-	215
28	Actualisatie actieplan bedrijventerreinen	200		450	-	200
29	Doorlopende kosten door vertraging doorontwikkeling	350		800	-	677
29	Onttrekking aan de reserve High Tech Automotive Campus (vertraging doorontwikkeling)		350	-	800		677
30	Mutaties Koopkrachtfonds: Subsidieregeling A+O ondernemers Helmond			-	-	280	280
7	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	750	350	1.450	800	1.372	957	-415
31	Dotatie aan de algemene reserve (Brainport Smart District)	50		50	-	50
32	Onttrekking reserve stimuleren wonen (bestedingsplan reserve stimuleren wonen)		374	250	374	250	172
33	Huisvesting arbeidsmigranten	500			-
34	Rijksbijdrage bijdrageregeling huisvesting aandachtsgroepen		500	-
35	Volkshuisvestings -en woonfonds	250		-250	-
36	Visievorming centrum en stationskwartier	150			-	150
37	Onttrekking aan de algemene reserve (verschuiving subsidie BSD van 2024 naar 2023)		100	-	100		100
38	Dotatie en onttrekking aan de reserve bouwleges en Omgevingswet			700	504	700	504
38	Dotatie aan de egalisatiereserve onderhoud gebouwen					619
38	Opbrengst verkoop gebouw en verwerken desinvestering					224	440
39	Opvang ontheemden Oekraïne: Investeringen in opvanglocaties & huisvestingslasten			-	-	958	958
8	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	950	974	750	978	2.951	2.174	-777
40	Vernieuwde aanpak woningbouwversnelling	95			-	95
41	Leefbaarheidsinterventies Rijpelberg, Helmond Noord en Oost	300		300	-	21
42	Leefbaarheidsmaatregelen Helmond West	119		119	-	3
42	Leefbaarheidsmaatregelen Leonardusbuurt	65		65	-
43	Onttrekking aan de reserve leefbaarheidsmaatregelen Leonardusbuurt		65	-	65
43	Onttrekking aan de reserve samen investeren brabantstad		119	-	119		3
9	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	579	184	484	184	119	3	-116
44	Smart mobility	315		651	-	272
45	Stimuleren deelmobiliteit / e-mobiliteit, fiets, autoluw	100		100	-	21
46	Bereikbaarheidsakkoord					3.459	3.459
10	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	415	-	751	-	3.752	3.459	-293
47	Impuls vergroening van de stad	100		100	-	103
11	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	100	-	100	-	103	-	-103
48	Aanpak klimaatadaptatie	200		200	-	443	-
49	Projecten klimaatneutraal in 2035	600		600	-	559	-
49	Onttrekking aan reserve coronafonds		350	-		-
12	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	800	350	800	-	1.002	-	-1.002
50	CHN: Digitale inclusie	110		110	-	52
50	Onttrekking aan de reserve corona herstelfonds		110	-	110		52
51	Projectleider dienstverlening hospitality	150		150	-	133
52	Onderzoeken schaalsprong	470		846	-	351
53	Dotatie aan de dekkingsreserve kapitaallasten (incidentele ruimte 2023)	2.321		2.321	-	1.321
54	Dotatie aan de egalisatiereserve rijbewijzen en reisdocumenten	32		32	-	99
54	Onttrekking aan de egalisatiereserve rijbewijzen en reisdocumenten		216	-	216		130
55	Onttrekking aan de egalisatiereserve verkiezingen				168		114
56	Mutaties Koopkrachtfonds: Mutatie naar Reserve energiearmoede verduurzaming					1.428	1.428
8	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	3.083	326	3.459	494	3.384	1.724	-1.660
57	ID-banen gemeente Helmond	50		50	-	50
57	Onttrekking aan de reserve voorm ID-banen		50	-	50		50
58	Incidentele kosten Huis voor de Stad			749	-	612
58	Dotatie aan de dekkingsreserve kapitaallasten (Huis voor de Stad)			1.900	-	1.900
59	Dotatie aan de algemene reserve (voordelig saldo BG 2022-2025)	600		600	-	600
60	Onttrekking aan de reserve grondbedrijf (De Braak)		1.500	-	1.500		1.500
61	Opvang ontheemden Oekraïne: Personele lasten vaste krachten & inhuur			-	-	2.060	2.060
62	Maatregelen Koopkrachtfonds: Kwijtschelding Precario en uitvoeringskosten personeel						235
AD	Totaal programmaeffect incidentele baten en lasten	650	1.550	3.299	1.550	5.222	3.845	-1.377
Totaal saldo incidentele baten en lasten		12.015	7.661	14.825	8.133	29.042	35.085	-109
Saldo incidentele baten en lasten			-4.354		-6.692		6.043