3.1.6.3 Wat heeft het gekost per HP?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2024 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x 1.000/ - = negatief saldo) | |||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
550 | Sport en bewegen | 3.090 | 8.251 | -5.161 | 2.349 | 7.527 | -5.178 | -17 | N |
570 | Groenvoorzieningen - recreatie | 0 | 39 | -39 | 0 | 29 | -29 | 10 | V |
Totaal saldo baten en lasten | 3.090 | 8.290 | -5.200 | 2.349 | 7.556 | -5.207 | -7 | N | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
550 | Sport en bewegen | 427 | 0 | 427 | 373 | 203 | 170 | -257 | N |
Totaal mutaties reserves | 427 | 0 | 427 | 373 | 203 | 170 | -257 | N | |
Saldo TH1.6 Sport | 3.517 | 8.290 | -4.773 | 2.722 | 7.759 | -5.037 | -264 | N | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 550 Sport en bewegen
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 17.000, dit wordt veroorzaakt door het saldo van minder baten (€ 740.000) en minder lasten (€ 700.000).
Het betreft lagere kosten voor het nieuwe zwembad door minder onderhoudskosten en lagere energiekosten (voordeel € 600.000).
Verder zijn de onderhoudskosten aan de binnensportaccommodaties hoger dan geraamd, deze kosten worden in paragraaf onderhoud kapitaalgoederen van de jaarrekening verantwoord bij de reserve onderhoud gebouwen (€ 700.000).
De lasten voor het onderhoud van de buitensportaccommodaties is lager dan begroot (€ 205.000)
De baten op dit hoofdproduct zijn lager door een terugbetaling van de SPUK in het kader van de energiekosten voor het zwembad (€ 150.000).
Ook zijn zowel de baten (nadeel 590.000) en lasten (voordeel € 550.000) van het nieuwe stadion de Braak lager dan geraamd doordat deze later in gebruik is genomen dan in de begroting voorzien.
De overige lasten zijn lager dan begroot (voordeel € 45.000).
Toelichting afwijking onttrekking met de reserves hoofdproduct 550 Sport en Bewegen
Dit hoofdproduct heeft een negatief saldo van € 257.000 en wordt met name veroorzaakt doordat de kosten voor het onderhoud van de buitensportaccommodaties lager zijn dan begroot. Het saldo is toegevoegd aan de egalisatiereserve buitensport.