3.1.1.3 Wat heeft het gekost per HP?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2024 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x 1.000/ - = negatief saldo) | |||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
640 | Sociale Netwerken | 0 | 805 | -805 | 0 | 687 | -687 | 118 | V |
642 | Basisvoorzieningen accommodaties | 1.476 | 2.174 | -698 | 1.393 | 4.066 | -2.673 | -1.975 | N |
674 | Maatschappelijke ondersteuning | 466 | 5.887 | -5.421 | 1.454 | 6.491 | -5.037 | 384 | V |
675 | Specialistische ondersteuning | 170 | 5.144 | -4.974 | 73 | 3.435 | -3.362 | 1.612 | V |
677 | Sociaal innovatief fonds | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | -2 | -2 | N |
690 | Wmo individuele voorzieningen | 437 | 5.246 | -4.809 | 380 | 6.455 | -6.075 | -1.266 | N |
695 | Wmo persoonlijke ondersteuning | 942 | 37.947 | -37.005 | 1.269 | 38.564 | -37.295 | -290 | N |
720 | Lijkbezorging | 0 | 10 | -10 | 0 | 10 | -10 | 0 | V |
Totaal saldo baten en lasten | 3.491 | 57.213 | -53.722 | 4.569 | 59.710 | -55.141 | -1.419 | N | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
640 | Sociale Netwerken | 0 | 0 | 0 | 0 | 118 | -118 | -118 | N |
642 | Basisvoorzieningen accommodaties | 22 | 0 | 22 | 1.997 | 0 | 1.997 | 1.975 | V |
674 | Maatschappelijke ondersteuning | 429 | 0 | 429 | 380 | 381 | -1 | -430 | N |
675 | Specialistische ondersteuning | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.612 | -1.612 | -1.612 | N |
690 | Wmo individuele voorzieningen | 500 | 0 | 500 | 1.766 | 0 | 1.766 | 1.266 | V |
695 | Wmo persoonlijke ondersteuning | 2.125 | 6.725 | -4.600 | 2.413 | 6.725 | -4.312 | 288 | V |
Totaal mutaties reserves | 3.076 | 6.725 | -3.649 | 6.556 | 8.836 | -2.280 | 1.369 | V | |
Saldo TH1.1 Zorg en Welzijn | 6.567 | 63.938 | -57.371 | 11.125 | 68.546 | -57.421 | -50 | N | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 642 Basisvoorzieningen Accommodaties
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 1,976 miljoen. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er meer onderhoudskosten voor deze accommodaties geboekt zijn, waarbij de dekking op een ander hoofdproduct, vanuit Vastgoed, verantwoord wordt (€ 184.000).
Daarnaast is de begroting voor de subsidies aan wijkaccommodaties gedeeltelijk geraamd op hoofdproduct 674 (zie hieronder). De realisatie is echter wel volledig geboekt op dit hoofdproduct (nadeel € 1,254 miljoen). Het overige verschil heeft te maken met boekingen met betrekking tot 2023 die pas in 2024 verantwoord zijn (nadeel € 455.000).
Tot slot zijn de baten lager dan begroot (nadeel € 83.000) als gevolg van minder huuropbrengsten bij de diverse wijkaccommodaties.
Toelichting afwijking hoofdproduct 674 Maatschappelijke Ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 384.000. Dit is een saldo van meer baten (voordeel € 988.000) en meer lasten (nadeel € 604.000). Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de baten en lasten van de Specifieke Uitkering (SPUK) Integraal Zorgakkoord (IZA) bij de 2e Berap op een ander hoofdproduct zijn begroot. Destijds was nog niet geheel duidelijke hoe de verdeling van deze middelen ingezet zou gaan worden. Een deel van de realisatie van de baten en de lasten vanuit deze SPUK is op dit hoofdproduct verantwoordt vandaar de afwijking aan zowel de baten- als aan de lastenkant (€ 967.000 voordeel en nadeel). De baten hebben een klein voordeel van € 20.000 op de overige posten.
Verder resteert op dit hoofdproduct € 600.000 (voordeel) op de begrote subsidies, deze dienen ter dekking van de subsidies voor wijkaccommodaties onder hoofdproduct 642.
Daarnaast komt de afwijking doordat er meer interne uren op dit hoofdproduct zijn geboekt (nadeel
€ 225.000). Het totaal voordelig saldo wordt uiteindelijk veroorzaakt door enkele kleine afwijkingen op de lasten (nadeel € 10.000).
Toelichting afwijking hoofdproduct 675 Specialistische Ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 1,612 miljoen. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de bijdragen voor Veilig Thuis 2024 abusievelijk onder HP695 zijn verantwoord, waardoor op dit hoofdproduct een voordelig saldo ontstaat en HP695 een nadelig saldo.
Toelichting afwijking hoofdproduct 690 WMO Individuele voorzieningen
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 1,266 miljoen. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kosten voor rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woningaanpassingen. Het betreft hogere uitgaven in verband met enkele dure woningaanpassingen en stijgende kosten voor duurdere rolstoel- en vervoersvoorzieningen (nadeel € 1,0 miljoen). Daarnaast zijn er ook de uitgaven voor het collectief vervoer hoger dan geraamd als gevolg van hogere brandstofprijzen en Collectieve Arbeidsovereenkomst (CAO) verhogingen (nadeel € 250.000).
Toelichting afwijking hoofdproduct 695 WMO Persoonlijke Ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 290.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door een nadelig saldo op het onderdeel Veilig Thuis ca. € 1,7 miljoen wat begroot is op HP675 en abusievelijk verantwoord is onder het hoofdproduct Persoonlijke Ondersteuning. Daar tegenover staat een positieve afwijking van ca. € 1,5 miljoen op Beschermd Wonen, De oorzaak hiervan, is dat de decentralisatie-uitkering nog altijd is ingevoerd conform de nieuwe verdeelsystematiek.
Toelichting verrekening met reserves op het onderdeel Zorg en Welzijn
Volgens besluitvorming zijn de resultaten (zowel positief als negatief) op het onderdeel Zorg en Welzijn verrekend met de egalisatiereserve Sociaal Domein. Per saldo is € 1,42 miljoen onttrokken aan de reserve Sociaal Domein.